2020년 다나와의 유동자산 흐름

다나와의 2020년 사업보고서 재무상태표의 흐름을 파악해보자

 

현금및현금성자산

2020년도 현금및현금성 자산

현금및현금성자산은

현금 = 말그대로 현금

현금성자산 = 빠른시일내에 현금으로 전환이 가능한 자산

을 의미한다.

 

기업의 현금및현금성자산이 많다는 것은

위험에 대비가 잘되어 있다고 볼 수 있다.

특히 금리인상 시기에 현금이 급하게 필요할 때

은행권 대출이 어려워

금리인상에 따라 자금조달이 용이하지 않기 때문에

현금이 많다는 것은 위험에 대비가 잘된것이라고 볼 수 있다.

 

다나와는 당장 가지고 있는 현금이 2,268,000원

인출이 자유로운 통장에 2,900억원을 보유하고 있다.

 

2020년 현금및현금성자산은

전년대비 약 140억 정도 줄어든 것을 확인 할 수 있다.

현금을 어디에 썼을까?

 

기타금융자산

기타금융자산이란?

유가증권 (지분상품, 채무상품)과 파생상품,

우리가 흔히 알고 있는 정기예금이나 정기적금 등의 금융상품을 말한다.

 

다나와의 기타금융자산에는

단기금융상품과 공정가치측정금융자산이 있다.

2020년 다나와 기타금융자산

다나와는 만기 1년이하의 단기금융상품으로

작년대비 110억 정도 늘어난 655억원을 보유하고 있다.

 

공정가치측정금융자산은

당기손익-공정가치측정 금융자산은

과거에는 단기매매금융자산이라고 했으며,

주로 매매로 인한 차익을 실현하기 위해 취득하는 금융자산으로 

주식이나 단기채권이 여기에 해당된다.

 

유동자산으로 140억원을 가지고 있고

비유동자산으로 47억 정도 보유하고 있다.

 

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은

과거에는 매도가능금융자산이라고 했으며,

주로 매매로 인한 차익과 장기간 보유로

이자수익을 동시에 누리는 금융자산이라고 할 수 있다.

 

비유동자산으로 9.5억정도 보유하고 있다.

 

 

매출채권 및 기타채권

매출채권은 기업이 계속 운영되는동안

사업에 묶일 수 밖에 없는 자금으로

쉽게말해 물건을 팔고 아직 받지 못한돈이며

작년대비 4.5억 정도 증가했다.

 

대손충담금은 미회수된 매출채권 중

회수가 불가능할 것으로 예상되는 금액을

비용으로 처리하기 위한 것으로

작년대비 3.8억 정도 감소했다.

 

수익발생 발생했는데

이번 회계연도에 돈으로 못받은 미수수익은

4.6억으로 작년대비 4천만원 가량 감소했다.

 

미수금은 다나와의 상품/제품 이외의 자산을 매각했을 때

대금중 미수된 금액으로 9.2억으로 작년대비 1.3억원 가량 감소했다.

 

재고자산

다나와 재고자산

재고자산은 판매를 위해 보유하거나 생산중에 있는 자산

또는 서비스 제공과정에 투입될 원재료나 소모품 형태로 존재하는 자산을 말하며

다나와의 2020년 재고자산은 104억으로 전년대비 8.5억 가량 증가했다.

 

기타유동자산

선급금이란 상품/원재료의 매입을 위해 선급한 금액을 말하며 2.7억정도 발생했다.

선급비용은 1.3억 정도 발생했다.

 

 

전체적인 유동자산 흐름

현금및현금성자산은 작년대비 140억 정도 감소했고,

기타금융자산은 430억가량 증가했다.

매출채권및기타채권은 4억원가량 증가했고

재고자산 또한 10억원 가량 증가했다.

기타유동자산은 1.8억원가량 감소했다.